Le mécanisme
Amortissement direct : vous remboursez chaque année une tranche du capital emprunté à la banque. La dette baisse, donc les intérêts baissent. Amortissement indirect : vous versez chaque année sur un compte 3e pilier 3a mis en gage. Le capital reste constant, mais à la retraite, le 3a sert à rembourser. Les versements 3a sont déductibles du revenu (jusqu'à CHF 7'258 en 2026 pour un salarié), donc vous économisez de l'impôt.
Calcul comparatif
Hypothèque CHF 800'000 sur 15 ans, taux 2,5%, taxe marginale 30%, amortissement obligatoire CHF 80'000 sur 15 ans (CHF 5'333/an). Direct : CHF 5'333/an réduit la dette ; vous payez progressivement moins d'intérêts. Indirect : CHF 5'333 versé en 3a, déduction d'impôt CHF 1'600/an (sur 15 ans = CHF 24'000 économisés). Performance 3a moyenne 3%/an = capital final CHF 100'000 environ. À la retraite, retrait du 3a imposé au taux réduit (CHF 5'000-8'000). Économie nette indirect : CHF 15'000-20'000 sur 15 ans, à condition d'aller jusqu'au bout.
Conseil Polia
Indirect via 3a est presque toujours gagnant pour : taxe marginale ≥ 25%, horizon ≥ 10 ans, capacité à mettre l'argent de côté sans le toucher. Direct est meilleur si : vous voulez vous sécuriser psychologiquement, vous avez déjà saturé votre 3a par ailleurs, ou la banque exige un amortissement direct (rare). Polia simule les deux scénarios sur votre profil exact lors de l'audit gratuit.
Prêt à passer à l'action ?
Lancez votre comparatif Hypothèque personnalisé maintenant. 100% gratuit, sans démarchage, vous restez maître du processus.